Обследование кредитной организации

Обследование кредитной организации – процедура, связанная с проведением временной администрацией по управлению кредитной организацией совместно с АРКО комплекса мероприятий в целях определения возможности Агентства принять кредитную организацию под свое управление. Обследование кредитной организации начинается с получения Агентством предложения Банка России о переходе кредитной организации под управление АРКО и завершается моментом перехода кредитной организации под управление Агентства или отказом последнего от перехода кредитной организации под его управление. Общая продолжительность периода обследования не должна превышать 90 дней.

Правовые последствия процедуры обследования состоят в том, что в соответствии с п. 2 ст. 6 Закона о реструктуризации с момента начала обследования полномочия учредителей (участников) кредитной организации, связанные с участием в ее уставном капитале, приостанавливаются, за исключением права требовать от кредитной организации возврата стоимости принадлежавших им долей (вкладов) в размере, не превышающем их ликвидационной стоимости на момент направления Банком России предложения о переходе кредитной организации под управление Агентства. Если по итогам обследования АРКО принимает решение об отказе от принятия кредитной организации под свое управление, то права учредителей (участников) кредитной организации восстанавливаются в полном объеме со дня принятия Агентством указанного решения.

Банк России обязан направить в Агентство предложение о переходе кредитной организации под управление АРКО в срок, не превышающий 7 дней со дня получения органами Банка России, ответственными за принятие решения о направлении указанного предложения, достоверной информации о возникновении основания для перехода кредитной организации под управление Агентства*. Предложение о переходе кредитной организации под управление Агентства принимается Советом директоров Банка России и подписывается Председателем Банка России или его заместителем. Банк России вправе не направлять в Агентство названное предложение даже при достаточных к тому основаниях только в случае, если кредитная организация осуществляет меры по предупреждению банкротства, предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

* См. Указание Банка России от 20 октября 2000 г. № 852-У «О порядке работы по определению кредитных организаций, в отношении которых может быть применен Федеральный закон «О реструктуризации кредитных организаций» // Вестник Банка России. 2000. № 58.

Банк России прилагает к предложению о переходе кредитной организации под управление Агентства следующие документы:

копии учредительных документов кредитной организации и лицензии на осуществление банковских операций;

копии бухгалтерской и финансовой отчетности кредитной организации, направлявшейся в Банк России в течение последних 12 месяцев;

копии годовой финансовой отчетности кредитной организации за последний отчетный год и аудиторское заключение по ней;

материалы последней проверки кредитной организации, проведенной Банком России;

сведения об учредителях (участниках) кредитной организации, имеющиеся в Банке России, с указанием долей участия в уставном капитале кредитной организации;

заключение Банка России о состоянии кредитной организации.

Учредители (участники) кредитной организации и иные заинтересованные лица вправе обжаловать в суд решение Банка России о направлении предложения о переходе кредитной организации под управление Агентства. Однако обжалование решения Банка России по этому вопросу не приостанавливает его исполнения до вынесения судом решения.

Далее Банк России не позднее дня, следующего за днем направления предложения о переходе кредитной организации под управление АРКО, обязан назначить в кредитную организацию для анализа ее финансового состояния временную администрацию. Действие решения Банка России о назначении временной администрации не может быть приостановлено в случае обращения кредитной организации или третьих лиц в суд.

Временная администрация при обследовании реализует полномочия, предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» для временной администрации при приостановлении полномочий исполнительных органов кредитной организации, а также вправе осуществлять действия, связанные с уменьшением уставного капитала кредитной организации до величины ее собственных средств (капитала) и с увеличением уставного капитала кредитной организации.

Руководителем временной администрации может быть назначено лицо, соответствующее требованиям, предъявляемым к руководителям временной администрации Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», а также служащий АРКО. На служащих АРКО при назначении их руководителями временной администрации не распространяется действие Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», за исключением требования об аттестации.

В состав временной администрации могут входить служащие Агентства, служащие Банка России, а также иные лица, рекомендуемые Агентством. Состав временной администрации определяется приказом Банка России о ее назначении.

С момента назначения временной администрации полномочия исполнительных органов управления кредитной организации приостанавливаются. При этом руководитель временной администрации выполняет полномочия единоличного исполнительного органа управления кредитной организации. Он также вправе обратиться в Банк России с ходатайствами: а) о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам и обязанности по уплате обязательных платежей, возникшим до момента назначения временной администрации; б) о неприменении к кредитной организации мер воздействия за несоблюдение ею пруденциальных норм деятельности.

Временная администрация действует со дня своего назначения и в случае принятия Агентством решения о переходе кредитной организации под управление Агентства – до дня представления в Банк России учредительных документов кредитной организации для регистрации изменений в соответствии со ст. 12 Закона о реструктуризации, а в случае отказа Агентства от перехода кредитной организации под управление Агентства – до дня назначения в кредитную организацию арбитражного управляющего (ликвидатора) в соответствии с п. 5 ст. 8 Закона о реструктуризации.

По результатам анализа финансового состояния кредитной организации временная администрация представляет заключение в Банк России и АРКО в срок не позднее 5 рабочих дней до даты завершения процедуры обследования. В заключении должны содержаться выводы по анализу финансового состояния, выполнению мероприятий по финансовому оздоровлению (реструктуризации), выводы и предложения о перспективах дальнейшей деятельности кредитной организации.

При обследовании кредитной организации Агентство на основании ст. 9 Закона о реструктуризации реализует следующие полномочия:

изучает финансовое состояние кредитной организации и иные данные, необходимые для принятия решения о переходе кредитной организации под управление Агентства, оценивает размер активов (имущества), обязательств и собственных средств (капитала) кредитной организации;

получает от временной администрации информацию о финансовом состоянии кредитной организации и иные сведения для принятия решения о переходе кредитной организации под управление Агентства;

вправе обратиться в Банк России с запросом о предоставлении дополнительных сведений, необходимых для принятия решения о переходе кредитной организации под управление Агентства;

принимает решение о переходе кредитной организации под свое управление либо решение об отказе от такового перехода;

вправе обратиться в Правительство РФ и в органы государственной власти субъектов Федерации с ходатайством об определении видов финансовой помощи или иных видов содействия кредитной организации в случае перехода ее под управление Агентства;

разрабатывает подходы к реструктуризации кредитной организации.

По итогам обследования АРКО принимает одно из двух решений: а) о переходе кредитной организации под управление Агентства; б) об отказе от принятия кредитной организации под управление Агентства.

(А) При принятии Агентством решения о переходе кредитной организации под управление АРКОоно вправе принять решение об уменьшении уставного капитала* кредитной организации до величины ее собственных средств (капитала)** и о последующем увеличении уставного капитала*** кредитной организации.

* Способы уменьшения уставного капитала акционерного общества указаны в ст. 29 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (в ред. от 27 февраля 2003 г.), а общества с ограниченной ответственностью – в ст. 20 Федерального закона от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (в ред. от 21 марта 2002 г.).

** Величина собственных средств (капитала) кредитной организации рассчитывается в соответствии с Положением о методике определения собственных средств (капитала) кредитной организации, утвержденным ЦБ РФ 10 февраля 2003 г. № 215-П // Вестник Банка России. 2003: № 15.

*** Способы увеличения уставного капитала акционерного общества указаны в ст. 28 Закона «Об акционерных обществах», а общества с ограниченной ответственностью – в ст. 17 Закона «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Решение об изменении величины уставного капитала кредитной организации принимается Правлением АРКО на основании решения Совета директоров АРКО о переходе кредитной организации под управление Агентства. Изменение величины уставного капитала регистрируется путем согласования соответствующих изменений и дополнений в учредительные документы кредитной организации территориальным учреждением Банка России по месту нахождения кредитной организации.

Решение Агентства об уменьшении уставного капитала кредитной организациидо величины ее собственных средств (капитала) подлежит немедленному исполнению (при отрицательном значении величины собственных средств (капитала) кредитной организации ее уставный капитал уменьшается до одного рубля). На основании указанного решения Агентства временная администрация обязана выполнить действия, направленные на приведение учредительных документов кредитной организации в соответствие с принятым решением. В частности, временная администрация вправе принимать решения о выпуске акций, форме выпуска, сроках размещения акций, их номинале, а также утверждать регистрационные документы*.

* Особенности выпуска и регистрации акций кредитными организациями в период проведения их обследования установлены Положением об особенностях выпуска и регистрации акций кредитными организациями при переходе под управление Государственной корпорации «Агентство по реструктуризации кредитных организаций», утвержденным ЦБ РФ 3 апреля 2000 г. № 111-П // Вестник Банка России. 2000. № 19.

При уменьшении уставного капитала кредитной организации в соответствии со ст. 11 Закона о реструктуризации не применяются положения федеральных законов и иных нормативных правовых актов:

об обязательном уведомлении кредиторов об их праве требовать от кредитной организации прекращения или досрочного исполнения ее обязательств и возмещения связанных с этим убытков;

о праве кредиторов требовать от кредитной организации прекращения или досрочного исполнения ее обязательств и возмещения связанных с этим убытков;

о необходимости ликвидации кредитной организации, если ее чистые активы (собственные средства) становятся меньше минимального размера уставного капитала.

В силу п. 4 ст. 11 Закона о реструктуризации уставный капитал кредитной организации, действующей в форме акционерного общества, не может быть уменьшен путем приобретения Агентством или кредитной организацией акций кредитной организации у акционеров в целях сокращения их общего количества.

Для согласования изменений и дополнений в учредительные документы кредитной организации, связанных с уменьшением размера ее уставного капитала, в территориальное учреждение Банка России представляются:

1) ходатайство о согласовании изменений и дополнений в учредительные документы, подписанное руководителем временной администрации;

2) текст изменений и дополнений, вносимых в учредительные документы, в 3-х экземплярах;

3) документы с решениями уполномоченных органов управления АРКО о переходе кредитной организации под управление Агентства и об изменении величины ее уставного капитала, подписанные уполномоченным лицом Агентства и скрепленные печатью Агентства;

4) список учредителей (участников) кредитной организации, составленный в соответствии с требованиями гл. 17 Инструкции Банка России № 75-И.

При принятии Агентством решения об увеличении уставного капитала кредитной организациивременная администрация обязана выполнить действия, направленные на исполнение этого решения за счет дополнительной эмиссии акций или внесения Агентством дополнительного вклада в уставный капитал. Размер дополнительной эмиссии акций или вклада АРКО должен быть достаточен, чтобы кредитная организация считалась переданной под управление Агентства в соответствии с Законом о реструктуризации.

На случаи приобретения Агентством долей (акций) кредитной организации при ее переходе под управление Агентства в соответствии с п. 2 ст. 12 Закона о реструктуризации не распространяются требования:

о необходимости получения предварительного согласия Банка России на приобретение долей (акций) кредитной организации и об обязательности уведомления Банка России об осуществлении сделки по их приобретению;

о необходимости представления заключения федерального антимонопольного органа о соблюдении антимонопольных правил;

о последствиях приобретения 30 и более процентов обыкновенных акций кредитной организации, являющейся акционерным обществом;

о соблюдении минимального размера уставного капитала кредитной организации, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации.

Для согласования изменений и дополнений в учредительные документы кредитной организации, связанных с увеличением размера ее уставного капитала, временная администрация представляет в территориальное учреждение Банка России:

1) ходатайство о согласовании изменений и дополнений в учредительные документы, подписанное руководителем временной администрации;

2) текст изменений и дополнений в 3-х экземплярах;

3) документы с решениями уполномоченных органов управления Агентства о переходе кредитной организации под управление Агентства и об изменении величины ее уставного капитала, подписанные уполномоченным лицом Агентства и скрепленные печатью Агентства;

4) список учредителей (участников) кредитной организации, составленный в соответствии с гл. 17 Инструкции Банка России № 75-И;

5) баланс Агентства на последнюю отчетную дату, предшествующую дате перечисления средств в оплату уставного капитала кредитной организации, с отметкой органа МНС РФ (представляется самим Агентством);

6) документы, подтверждающие оплату Агентством долей (акций) в уставном капитале кредитной организации (платежные поручения с отметкой об исполнении; акты приема-передачи материальных активов Агентства на баланс кредитной организации; нотариально удостоверенную копию свидетельства о праве собственности кредитной организации на здание (помещение), переданное Агентством в качестве оплаты долей (акций) в уставном капитале кредитной организации, и т.п.).

Кредитная организация считается переданной под управление Агентства с даты приобретения Агентством акций (внесения вклада в уставный капитал) кредитной организации в соответствии со ст. 12 Закона о реструктуризации. С этого момента и до окончания срока осуществления плана реструктуризации кредитной организации действуют следующие правовые последствия.

Последствие первое. Банк России на основании решения о переходе кредитной организации под управление Агентства делает запись в Книге государственной регистрации кредитных организаций о том, что кредитная организация находится под управлением Агентства.

Последствие второе. Банк России не применяет к кредитной организации, находящейся под управлением АРКО, мер ответственности за нарушение требований банковского надзора, контроля за деятельностью кредитной организации в качестве профессионального участника рынка ценных бумаг, а также не взыскивает в бесспорном порядке с кредитной организации сумму недовнесенных средств в обязательные резервы, депонируемые в Банке России, и не налагает штрафы за нарушение норматива обязательных резервов.

Последствие третье. Кредитной организации предоставляется отсрочка по внесению суммы недовнесенных средств в обязательные резервы, депонируемые в Банке России, на срок до окончания осуществления плана реструктуризации кредитной организации. Указанный срок может быть продлен по решению Банка России.

Последствие четвертое. На основании пп. 3 п. 2 ст. 13 Закона о реструктуризации вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации по ее обязательствам, возникшим до момента перехода кредитной организации под управление Агентства, в соответствии со ст. 26 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Следует подчеркнуть, что действие моратория распространяется на денежные обязательства и обязательные платежи, возникшие только до момента принятия Агентством решения о переходе кредитной организации под управление Агентства. Обязательства кредитной организации, возникшие после перехода кредитной организации под управление АРКО, подлежат исполнению кредитной организацией в полном объеме. Также пп. 3 п. 2 ст. 13 Закона о реструктуризации установлено, что мораторий на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации действует до 12 месяцев и может быть продлен Агентством, но не более чем на 6 месяцев или отменен Агентством до истечения срока его действия.

Приведенные положения пп. 3 п. 2 ст. 13 Закона о реструктуризации были предметом рассмотрения в Конституционном Суде РФ*, который признал их не соответствующими Конституции РФ, во-первых, в той мере, в какой ими не предусматриваются субъект, управомоченный на введение моратория на удовлетворение требований граждан-вкладчиков к кредитной организации, находящейся в процессе реструктуризации, основания продления такого моратория, а также чрезмерно ограничиваются права граждан-вкладчиков и ущемляется право на судебную защиту; во-вторых, в части, предоставляющей АРКО право продления моратория на удовлетворение требований граждан-вкладчиков по обязательствам банка, возникшим до момента его перехода под управление Агентства, на срок до шести месяцев. Конституционный Суд РФ подчеркнул, что АРКО не отнесено к органам государственной власти, а потому не может быть признано надлежащим субъектом продления моратория.

* См. постановление Конституционного Суда РФ от 3 июля 2001 г. № 10-П «По делу о проверке конституционности отдельных положений подпункта 3 пункта 2 статьи 13 Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций» и пунктов 1 и 2 статьи 26 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» в связи с жалобами ряда граждан» // СЗ РФ. 2001. № 29. Ст. 3058.

Последствие пятое.На учредителей (участников) кредитных организаций, имевших право давать обязательные для кредитной организации указания или имевших возможность иным образом определять ее действия, решением суда может быть возложена субсидиарная ответственность по обязательствам кредитной организации перед кредиторами в случае доведения кредитной организации до финансового состояния, отвечающего указанным в ст. 3 Закона о реструктуризации требованиям. В этой связи Агентство в случае принятия решения о переходе кредитной организации под его управление обязано направить в суд иски о привлечении указанных лиц к ответственности.

(Б) АРКО вправе отказаться от перехода кредитной организации под управление Агентствапо одному из следующих оснований:

если проведение мероприятий по реструктуризации кредитной организации не соответствует организационным и (или) финансовым возможностям Агентства;

если в соответствии с заключением Агентства проведение мероприятий по реструктуризации неэффективно;

если при обследовании кредитной организации было выявлено, что к кредитной организации Закон о реструктуризации не может быть применен в соответствии с п. 3 ст. 2 названного Закона;

если при обследовании кредитной организации было выявлено, что отсутствует основание для перехода кредитной организации под управление АРКО в соответствии со ст. 3 Закона о реструктуризации.

Агентство в случае отказа от принятия кредитной организации под свое управление не позднее дня, следующего за днем принятия такого решения, обязано известить об этом Банк России. Банк России в течение 15 дней со дня получения указанного извещения при наличии оснований, установленных ст. 20 Закона о банках, принимает решение об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.