Понятие реструктуризации кредитных организаций

В общелингвистическом значении под реструктуризацией понимается процесс изменения структуры объекта, являющегося системой, т.е. процесс изменения совокупности устойчивых связей, обеспечивающих целостность объекта как системы и тождественность самому себе.

Применительно к кредитным организациям названный термин стал активно употребляться после известного своими печальными итогами кризиса 17 августа 1998 г. В совместном заявлении Правительства РФ и Банка России от 21 ноября 1998 г. «О реструктуризации кредитных организаций»* было отмечено, что стабилизация социально-экономического положения предполагает в качестве неотъемлемой составной части осуществление комплекса мер по преодолению финансово-банковского кризиса. К числу первоочередных мер в этой связи была отнесена реструктуризация кредитных организаций, главной целью которой ставилось восстановление нормального функционирования системы банковских институтов.

* Российская газета. 1998. 24 нояб.

Одновременно в Приложении к Основным направлениям единой государственной денежно-кредитной политики на 1999 г*, было дано определение реструктуризации банков как управляемого согласованными мерами Банка России, законодательной и исполнительной власти, действиями учредителей (участников), кредиторов и руководителей кредитных организаций процесс изменения структуры банковской системы, восстановления условий и функций, необходимых для банковского обслуживания потребностей экономики.

* Одобрены Советом директоров Банка России 17 ноября 1998 г., Президиумом Правительства РФ 21 ноября 1998 г. / Приложение к Основным направлениям единой государственной денежно-кредитной политики на 1999 г. // Вестник Банка России. 1998. № 84.

Как видим, ЦБ РФ и Правительство РФ неразрывно связывали реструктуризацию банков с изменением структуры банковской системы, а участвовать в этом и влиять на этот процесс должен был достаточно широкий круг субъектов. Таким образом, о реструктуризации в банковском праве можно вести речь как минимум в двух смыслах: а) когда объектом реструктуризации выступает конкретная кредитная организация (банк) и б) когда таким объектом будет вся банковская система. В первом случае, соответственно, уместно употреблять термин «реструктуризация кредитных организаций (банков)», во втором – «реструктуризация банковской системы». Причем в приведенном документе речь идет о реструктуризации именно банковской системы. Названные понятия важно различать, поскольку оба процесса имеют разные конечные цели и разные способы их достижения. В то же время нельзя не отметить их связь и взаимообусловленность: реструктуризация кредитных организаций так или иначе затрагивает и банковскую систему, равно как и реструктуризация всей системы не может не повлиять на функционирование ее элементов, к числу которых относятся и кредитные организации.

Правительством РФ и Банком России были сформулированы следующие основные принципы реструктуризации банковской системы:

приоритетность защиты интересов частных вкладчиков;

равное отношение к защите интересов всех кредиторов и клиентов, в том числе иностранных;

прозрачность и открытость процесса реструктуризации обязательств и активов банков;

экономическая ответственность собственников банков, не способных платить по обязательствам, выраженная в сокращении доли и объема принадлежащего им банковского капитала, привлечение их к процессу реструктуризации путем дополнительных взносов в капитал банков;

участие кредиторов в процедурах реструктуризации;

оказание государственной поддержки только тем банкам, которые принимают и успешно реализуют программы финансового оздоровления, ориентированные прежде всего на самостоятельное решение возникших проблем.

На период до середины 1999 г. целями реструктуризации банковской системы были провозглашены:

восстановление способности банковской системы оказывать базовый комплекс услуг;

увеличение капитала жизнеспособного ядра банковской системы, улучшение качества активов, создание долгосрочной ресурсной базы для банковского обслуживания потребностей реального сектора экономики и проведения платежей;

реструктуризация отдельных крупных неплатежеспособных банков, ликвидация которых принесла бы значительные социальные и экономические издержки;

восстановление доверия к банкам со стороны частных вкладчиков, кредиторов и клиентов, в том числе иностранных партнеров;

недопущение утраты банковских технологий и имущественных комплексов, которые могут быть использованы для ведения конкурентоспособной банковской деятельности;

отстранение не способного к конструктивной работе банковского управленческого персонала, его замена на управленцев, добросовестно защищающих интересы всех кредиторов, клиентов и акционеров банка;

привлечение к участию в капиталах банков новых собственников, в том числе иностранных инвесторов;

восстановление нормального функционирования финансовых рынков, в том числе межбанковского денежного рынка.

Законодательное закрепление понятия реструктуризации кредитных организаций связано с принятием Федерального закона от 8 июля 1999 г. № 144-ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций»* (далее – Закон о реструктуризации), в соответствии со ст. 2 которого «под реструктуризацией кредитной организации в смысле настоящего Федерального закона понимается комплекс мер, применяемых к кредитным организациям и направленных на преодоление их финансовой неустойчивости и восстановление платежеспособности либо на осуществление процедур ликвидации кредитных организаций в соответствии с законодательством Российской Федерации».

* СЗ РФ. 1999. № 28. Ст. 3477.

Исходя из такого определения можно сделать вывод, что реструктуризация кредитных организаций направлена на достижение двух взаимоисключающих целей: а) преодоление финансовой неустойчивости и восстановление платежеспособности кредитной организации; б) ее ликвидацию. Однако если в первом случае структура меняется, но не ломается, то при ликвидации исчезают и сам объект, и его структура.

На указанное противоречие обоснованно обращается внимание в юридической литературе*. Представляется, что реструктуризация ни при каких условиях не может являться ликвидацией: это два разных юридических термина и две самостоятельные процедуры. По этой же причине реструктуризация не является и процедурой банкротства. Подчеркнем еще раз: реструктуризация – специальная внесудебная процедура, направленная на восстановление платежеспособности кредитной организации.

* См., например: Тосунян Г.Л., Викулин А.Ю. Реструктуризация кредитных организаций. М, 2002. С. 105-106.

Мероприятия по реструктуризации кредитных организаций осуществляет специально созданное для этих целей Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО).

Нормы Закона о реструктуризации могут быть применены к кредитной организации, если в течение шести месяцев, предшествующих принятию решения о направлении Банком России предложения о передаче кредитной организации под управление Агентства, кредитная организация:

имела долю вкладов граждан не менее 1% совокупной доли вкладов граждан в кредитных организациях РФ;

имела долю активов не менее 1% совокупной доли активов кредитных организаций РФ в виде предоставленных юридическим лицам кредитов (займов), за исключением кредитов (займов), предоставленных кредитным организациям;

имела долю вкладов граждан не менее 20% совокупной доли вкладов граждан в кредитных организациях, расположенных на территории субъекта Федерации;

имела долю активов не менее 20% совокупной доли активов кредитных организаций, расположенных на территории субъекта Федерации.

Кредитная организация может перейти под управление Агентства в случае, если достаточность ее капитала, рассчитанная в соответствии с Законом о Банке России, не превышает 2% и она не удовлетворяет требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (ст. 3 Закона о реструктуризации).

Таким образом, под реструктуризацией кредитных организацийв строгом смысле слова следует понимать процесс применения специальным субъектом (Агентством по реструктуризации кредитных организаций) к кредитным организациям определенных процедур, направленных на преодоление их финансовой неустойчивости и восстановление платежеспособности. Если названные цели недостижимы, кредитная организация может быть ликвидирована в соответствии с законодательством.