Способи страхування експортних ризиків

Головна увага при вивченні питання страхування експортних операцій має бути приділена саме ролі держави в даній діяльності. Для стимулювання експорту держава часто застосовує страхування експортних кредитів, яке здійснюється через державні та напівдержавні організації, а також за допомогою гарантій і доручень уряду.

Послуги з державного страхування експортних кредитів надаються практично у всіх розвинутих країнах, але найбільш активно вони представлені у Швейцарії, Німеччині, США, Франції, де існують спеціальні інститути, коштами яких управляє держава.

Зазвичай організації страхують такі типи ризиків, як:

- зовнішньополітичний;

- заборони на переведення коштів, включаючи ризик мораторію;

- кредитний, якщо замовник або боржник є державною установою (кредитні ризики приватних замовників не страхуються).

На жаль в Україні ситуація в даній галузі значно гірша і потребує значних змін. Основними проблемами, які стримують процес використання системи страхування експорту є:

- недосконала законодавчо–нормативна база;

- необхідність сплачувати страхові внески за рахунок прибутку. Наприклад, у межах проекту Укрексімбанку з розвитку експорту Всесвітній банк встановив маржу інвестиційних проектів на рівні не нижче 15 %. За такої норми прибутку у системі кредитування не беруть участь деякі базові підприємства, зокрема металургійні;

- тривалість процедури.

Для того щоб позбутися таких недоліків крім того що удосконалити законодавчу базу в Україні необхідно створити спеціальну організацію на зразок експортно-імпортного товариства.

СТРАХУВАННЯ ЕКСПОРТНИХ КРЕДИТІВ. Об'єктами цього страхування є комерційні кредити, надані покупцеві, банківські позики постачальнику чи покупцеві, зобов'язання і поручительства за кредитом, довгострокові інвестиції тощо. Серед різновидів цього страхування своїми специфічними особливостями виділяється страхування експортних кредитів, що охоплює всі згадані і низку інших видів страхування, таких як страхування валютних ризиків, страхування витрат на входження експортера на новий ринок, страхування від інфляції.

Страхування кредитних ризиків захищає інтереси продавця або банку-кредитора на випадок неплатоспроможності боржника або несплати боргу з інших причин.

Якщо договір укладається за рахунок продавця, то погашення наданого кредиту при неплатежі бере на себе страхова організація. Випадки несплати кредиту можуть зумовлюватися різними причинами(банкрутство приватного покупця, відмова від платежу або прийняття товару, воєнні дії, революції, заборона на платежі за кордон, консолідація боргів, націоналізація).

СПЕЦИФІКА РИЗИКУ ЕКСПОРТНОГО КРЕДИТУВАННЯ. Цей ризик може бути у двох видах: він випливає або з достатньо повного знання експортером і банкіром, який акцептує його векселі, даних про фінансовий стан, або з розбіжностей між продавцем і покупцем у питанні про відповідність товару умовам торговельної угоди. Зокрема, підставою для ризику є невідповідність товару тим сортам і якісним ознакам, котрі докладно описані і перелічені у специфікаціях, що звичайно додаються разом з іншими документами до трасованого векселя чи контракту.

Фінансовий ризик пов'язаний безпосередньо з недобросовісністю клієнта (з фінансовою частиною операції). Торговельний ризик пов'язаний не з фінансовою, а з торговельною частиною операції.

Можуть бути застраховані:

а) рамбурсні операції, переважно від торговельного ризику;

б) акцептні кредити;

в) векселі, що трасуються на покупця в межах відкритого йому максимального кредиту (овердрафту) із правом або без права його поновлення;

г) усі спеціальні рахунки клієнтів на точно визначену суму;

д) кредити, надані покупцеві протягом точно фіксованого періоду.