Способи відмивання "брудних" грошей

Дії, які становлять у сумі процедуру відмивання грошей у банківській системі, набувають вигляду легальних фінансових угод (банківських операцій), однак цей вигляд порушує внутрішні статути банківської системи (підзаконні акти й інструкції) або має характер нелегальних операцій, заборонених відповідними розпорядженнями, проведення яких загрожує за­стосуванням економічних чи карних санкцій. У кожній окремій стадії цього процесу з'являються інші види угод. У зв'язку з тим, що найчастіше вони незаконні характер взагалі або порушують розпорядження внутрішньобанківської системи, їх цілком дореч­но називати способами здійснення злочину (способами відмиван­ня грошей). Заміною цьому визначенню може слугувати також вираз "техніка відмивання грошей".

Під цим поняттям варто мати на увазі сукупність стійких і повторюваних ознак, які характеризують певну поведінку, пов'яза­ну з банківськими операціями; вони визначають обсяг і можливості застосування таких операцій у процесі відмивання грошей.

На різноманіття способів відмивання грошей впливають на­самперед розбіжності, пов'язані з фінансовим характером угоди, юридична форма проведеної операції, величина капіталу, кількість угод і т. ін., а також відмінності, які мають нефінансовий характер: структура злочинної організації (проста, складна,

ієрархічна, внутрішні функції, процес ухвалення рішень, стутнь довіри між членами організації і пов'язаними з ними особами; (табл. 7.2), сусігільно-економічна ситуація, а також засновані на змові відносини між злочинною групою, з одного боку, і адміністра­тивними органами і банками — з іншого.

Таблиця 7.2 Організовані структури, які відмивають "брудні" гроші

1 .Організована злочинна група, яка займається діяльністю, що приносить

великі доходи. 2.Посередники, які з'єднують, наприклад, торговців наркотиками з

"відмивателями" грошей "Піжони":

• направляють торговців до "відмивателів" або "відмивателів" до торговців;

• не втручаються в обговорення умов договору про відмивання грошей;

• визначають ставки за послуги (але не відсоток від "відмитих" грошей).
"Брокери":

• зв'язують торговців наркотиками з "відмивателями" і за окрему плату
укладають контракти.

З.Організатори (спонсори) відмивання "брудних" грошей:

• організовують усю процедуру у великих масштабах (великими сумами);

• бере участь вишка кількість "відмивателів";

• оплачують послуги кожного виконавця окремо;

• контактують з групою, яка володіє "брудними" грошима

|4.Кур'єри:

• організовують транспорт і процедуру на першій стадії процесу;

• не пов'язані з діяльністю організованої злочинної групи;

• можуть розкривати свої паспортні дані;

• часто використовують фальшиві паспорти і документи. 5.Міняльники валют:

• власники господарюючих об'єктів, найчастіше це пункти обміну

валют;

• бувають і нелегальними, вуличними міняйлами валют.
|б, П рофесіонали-радники:

• роблять одну чи кілька послуг (наприклад, поради в галузі інвестицій, переказу фондів, реєстрації господарюючих суб'єктів на прізвища третіх осіб - підставних власників);

• роблять маніпуляції у сфері фінансів і законодавства;

Міжнародне оподаткування

• приховання справжнього походження і власника відмитих грошей;

• здійснення постійного контролю над відмитими грошима;

• зміна форми готівки, добутої злочинним шляхом таким чином, що при зменшенні її кількості (ваги, обсягу) зберігається чи зростає її вартість.

Такі завдання повинні бути вирішені незалежно від стадій процесу відмивання грошей.

Діяльність, проведена злочинною групою, яка займається "очищенням" грошей, можна порівняти з діяльністю підприємства, зайнятого господарською діяльністю. Однак на відміну від легально діючого, злочинне підприємство не може діяти відкрито. У рамках тристадійного циклу воно використовує набір технологій залежно від того, яка мета повинна бути досягну­та. Один спосіб буде застосований, коли "брудні" гроші повинні бути введені у фінансову систему (розміщення), інший — коли злочинному підприємству потрібно ретельно відокремити гроші від їхнього нелегального джерела (маскування), і зовсім інший — коли особи, які вчинили злочин, фабрикують видимість законно­го походження відмитого майна (інтеграція).

Далі розглянемо традиційні й сучасні технології, які засто­совуються з цією метою у рамках кожної окремої стадії процесу відмивання грошей.